企业所得税汇算清缴申报及退税操作流程来啦!
电子税务局2021年度企业所得税年报已开通,企业所得税汇算清缴申报及退税如何操作,连小税手把手教您:
01.
进入首页,点击 【我要办税】--【税费申报及缴纳】。
02.
往下拉,找到【财务报表年报申报】模块,进入申报。
03.
首先点击【数据初始化】,然后资产负债表、利润表_年报、现金流量表_年报逐一【修改】、【保存】、【申报】。
▲初始化
▲修改
▲保存
▲申报
04.
回到首页,点击【我要办税】--【税费申报及缴纳】,点击【居民企业所得税年度申报】,选择A表,进入申报。
05.
点击【数据初始化】,进入所得税年度纳税申报基础信息表,据实填写相关内容,然后保存。
06.
选择适合企业的各表,例如盈利小微企业,应当选择减免申报明细表,点击确认,进入申报。
07.
依次填写职工支出纳税调整表和资产折旧纳税调整表。
08.
回到纳税调整表明细,填写相关数据,保存。
09.
10.
切换到减免所得税优惠明细表,核对数据后保存,然后再回到主表,点击数据读取后保存。
11.
切换到企业所得税弥补亏损明细表,核对数据后保存。
12.
切换到主表,点击数据读取,核对数据,再保存。
13.
点击返回,再点击【风险提示服务】,检查申报是否有问题,最后申报。
14.
申报结束5分钟后,查看是否申报成功,如果申报成功并且有应退税款,就可以立即申请退税。
提示:
根据《国家税务总局关于企业所得税年度汇算清缴有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第34号)第二条规定,纳税人在纳税年度内预缴企业所得税税款超过汇算清缴应纳税款的,纳税人应及时申请退税,主管税务机关应及时按有关规定办理退税,不再抵缴其下一年度应缴企业所得税税款。
·汇算清缴退税申请操作流程演示如下:
01.
登陆电子税务局后,点击【我要办税】——【一般退(抵)税管理】——【汇算清缴结算多缴退抵税】
点击【 受理 税务事项】,选择【汇算清缴结算多缴退抵税】,多缴信息可自动跳出。
02.
根据页面要求补充相应信息,如退抵税费原因类型、申请退抵税(费)方式、银行信息、是否为土地增值税清算原因导致多缴企业所得税的退税等,然后输入本次退抵税费金额。
03.
输入经办人、经办人电话、退税申请理由等信息,保存并提交,提交后退税流程发起成功。输入的本次退税额应该等于尚余可退金额。
04.
若您除了存在汇算清缴多缴税款外还存在误收多缴税款,在登陆电子税务局后,点击【我要办税】——【一般退(抵)税管理】——【误收多缴退抵税】
05.
在退税申请界面点击【 受理 税务事项】,选择【误收多缴退抵税】,多缴信息可自动跳出。
06.
其余操作与【汇算清缴结算多缴退抵税】相同。
流程发起后,纳税人可通过【互动中心】——【我的消息】——【我的提醒】查看业务办理进度,也可以在【我要办税】——【一般退(抵)税管理】中直接查看退税进度。
怎么样,您get了吗?
如果您在操作过程中遇到问题,
可拨打12366热线电话咨询哦!
来源:赣榆区税务局
审核:连云港市税务局所得税科
编发:连云港市税务局税收宣传中心
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